Apprenez comment faire facilement du fractionnement de revenu et comment économiser 30 000 $ d’impôts assez facilement. Le fractionnement de revenu est une technique simple afin de réduire significativement sa facture d’impôt. Le système américain permet de faire du fractionnement de revenu pour une même famille. Ici au Canada, il faut user de stratégie pour arriver au même résultat. L’incorporation permet de faire du fractionnement de revenu très facilement. Pour un entrepreneur qui a des enfants majeurs aux études, l’incorporation est un « must ». Visionnez cette vidéo et donnez-nous en des nouvelles!
Apprenez ce qu’est le fractionnement de revenu et pourquoi les fiscalistes utilisent des techniques de fractionnement de revenu pour réduire vos impôts. Dans la vidéo on compare l’imposition de différentes familles afin d’illustrer une « iniquité » fiscale. Pour simplifier la démonstration on n’utilise pas certaines déductions dont pourrait avoir droit par exemple le crédit pour conjoint. Malgré cela, la différence reste très importante.
Savez-vous que vous pourriez économiser 30 000 $ ou plus en impôts chaque année avec une incorporation?
Fiscalement parlant, l’incorporation pourrait être l’une des meilleures décisions de votre vie et je vais vous démontrer pourquoi dans les prochaines vidéos. Quoi qu’on dise, l’incorporation est un incontournable pour la plupart des entrepreneurs.
En plus des avantages légaux dont on a déjà parlé, on compte environ 9 très grands avantages fiscaux, et un inconvénient, très mineur.
- Premier grand avantage : le fractionnement de revenu.
Le fractionnement de revenu est l’avantage le plus facile à aller chercher et probablement le plus commun. Rien que le fractionnement de revenu peut représenter facilement 30 000 $ d’économie d’impôts chaque année. Vous pouvez fractionner votre revenu assez facilement :
- Soit avec des enfants majeurs aux études
- Soit avec un enfant majeur handicapé
- Soit avec votre conjoint s’il ne travaille pas, ou s’il a subi une baisse de revenu suite à une invalidité, un congé de maternité, une année sabbatique, un retour aux études ou toute autre situation qui cause une baisse de revenu.
- Soit avec vous-même si vous tombez en invalidité temporaire ou prolongée
- Soit aussi avec des parents âgés qui ont de faibles revenus
Il y a beaucoup de possibilités de fractionnement de revenu. Pour tous les détails, voyez notre vidéo qui s’intitule :
« ABC du fractionnement de revenu (partie 2) » et la vidéo « Le fractionnement du revenu un avantage de l’incorporation (partie 3) »
- Deuxième grand avantage : l’impôt différé.
L’impôt différé c’est une technique extrêmement facile à faire. Laissez Célestin comptables professionnels agréés à Montréal vous montrer, en quelques secondes, comment économiser 10 000 $ en impôts instantanément en épargnant 30 000 $, le tout, sans toucher à vos REER.
Voyez notre vidéo : « Comment sauver 15 000 $ d’impôts avec l’incorporation (partie 4) »
- Troisième grand avantage : la déduction pour gain en capital
La déduction pour gain en capital représente un avantage énorme, à ne pas manquer. La déduction pour gain en capital permet d’exempter d’impôts certains gains en capital jusqu’à concurrence de 800 000 $. Après le visionnement du vidéo de Célestin Comptables Professionnels Agréés sur ce sujet il est possible que vous révisiez, à tout le moins, certains de vos investissements, et ce, particulièrement si vous investissez dans l’immobilier. Apprenez comment faire pour réussir à sauver 200 000 $ d’impôts, sans effort.
Voyez notre vidéo : « Déduction pour gain en capital, un avantage incontournable de l’incorporation (partie 5) »
- Quatrième grand avantage : le RRI
Le Régime de Retraite Individuel (le RRI) peut être un avantage hyper intéressant si vous n’avez pas accès à un régime de retraite autre que le REER. C’est le cas de la majorité des entrepreneurs. Le RRI remplace très avantageusement le REER pour les entrepreneurs incorporés. Si vous n’en avez pas encore entendu parler, c’est parce que généralement le RRI est plus avantageux seulement de 3 à 4 ans après l’incorporation. Pour profiter des très grands avantages que le RRI procure, vous devez par contre savoir comment vous préparer, et ce, dès maintenant.
- Le RRI permet d’avoir des déductions un peu comme le REER.
- Le RRI permet aussi de dépasser largement le maximum des cotisations REER au lieu de 22 000 $ ce pourrait être 35 000 $ selon votre situation.
- Le RRI permet aussi de profiter des baisses de valeur dans le marché. On ne peut pas faire ça avec un REER.
Si vous avez plus de 50 ans, c’est probablement le véhicule de placement qu’il vous faut. On explique les principaux trucs dans la vidéo de Célestin comptables professionnels agréés intitulée :
« Pourquoi dit-on que le RRI est si extraordinaire. »
- Cinquième grand avantage : le programme de R&D du Québec et du Canada
La R&D est probablement un des plus importants bénéfices que l’incorporation pourra vous apporter. Les crédits d’impôt reliés à la recherche et au développement sont extrêmement généreux. Le Québec et le Canada y investissent, sous forme de crédits d’impôt, des milliards de dollars.
- Par exemple, un entrepreneur qui développe un logiciel sans être incorporé peut aller chercher un crédit d’impôt de 40 % de ses dépenses de développement sans compter son salaire. Souvent, malheureusement, son salaire est de loin la plus importante dépense de R&D.
- Incorporé l’entrepreneur peut récupérer 70 % de ses dépenses incluant sur son propre salaire.
Attention, très souvent, les entrepreneurs ne savent pas que certaines de leurs activités se qualifient pour les crédits de Recherche et développement. C’est une erreur majeure. Par recherche, on ne veut pas dire une recherche très structurée, en laboratoire. Les petites recherches que vous faites personnellement pour toutes sortes de raisons spécifiques peuvent être admissibles, et ce, quel que soit votre domaine d’activité ou presque. De façon générale, les entrepreneurs vont améliorer des procédés et ces améliorations peuvent être considérées comme étant de la recherche et développement. Il peut s’agir de développer une nouvelle recette par exemple. La recherche, c’est très large.
- Sixième grand avantage : incorporé, vous avez la possibilité de mettre la voiture au nom de la compagnie comme tant d’autres d’entrepreneurs.
- Septième avantage : les actions de la compagnie, et donc les biens détenus par la compagnie, n’entrent pas dans le patrimoine familial en cas de séparation! Pensez-y bien.
- Huitième très grand avantage : incorporé, vous pouvez baisser votre coût des dépenses non déductibles. Les dépenses d’affaires, non déductibles, vous coûtent environ 30 % de moins fiscalement si elles sont payées par l’incorporation. Par exemple, vous économiserez sur :
- vos cotisations à un club
- les dépenses de golf qui ne sont jamais déductibles
- les frais de repas et de représentation déductibles seulement à 50%
- certains frais de congrès ou de déplacement non déductibles
- et plusieurs autres…
- Neuvième grand avantage : incorporé vous avez accès à plusieurs stratégies extraordinaires avec l’assurance vie. Entre autres, la possibilité de sortir, sans impôt, plusieurs milliers de dollars de la compagnie en y transférant une police d’assurance vie.
Avec tous ces éléments, il est pratiquement impossible qu’il n’y ait rien pour vous. Juste la possibilité de fractionnement avec vous-même, ou votre conjoint au moment d’un congé de maternité, d’un retour aux études, d’une préretraite ou d’une invalidité temporaire ou prolongée, vous encourage à vous incorporer.
Vous ne pourrez pas choisir de vous incorporer au moment de votre invalidité, ce sera un peu tard, pour profiter des avantages. En général, si pour une année, l’incorporation n’a pas permis de faire des économies d’impôts, elle aura normalement un effet neutre ou presque pour la plupart des entrepreneurs. Par contre, une seule année de fractionnement de revenu, par exemple, vous permettra d’économiser tellement d’argent que ça va compenser toutes les années où la compagnie aura été fiscalement neutre.
L’inconvénient mineur, c’est qu’il y a un peu plus de paperasse administrative. Il faut préparer un bilan pour la compagnie, et une déclaration de revenus aussi. Vous devez aussi tenir un registre des procès verbaux de la compagnie. On peut tirer au moins un avantage de ces petits inconvénients. Au moins, vos affaires seront bien en ordre advenant une incapacité, ou un décès prématuré.
Ce qu’il faut surtout retenir
Ce que vous devez surtout retenir aujourd’hui, c’est que les avantages sont très importants au cours d’une vie, et les inconvénients et frais sont mineurs, voire négligeables.
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ATTENTION
Les renseignements et données contenus dans le présent Bulletin fiscal sont présentés et transmis à titre d’information seulement et ne sauraient engager, en aucune façon, la responsabilité civile, délictuelle ou contractuelle de Célestin comptables professionnels agréés ou des personnes qui les ont préparés. Nous vous recommandons de consulter les professionnels de Célestin comptables professionnels agréés avant de prendre des décisions sur la base des informations contenues dans ce Bulletin fiscal.
Merci
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ailleurs au Canada : 1-888-493-3472
Bien qu’on soit un petit cabinet, nous utilisons des technologies de pointe que plusieurs cabinets de comptables professionnels agréés de grande taille n’ont pas. L’utilisation des technologies les plus avancées nous permet d’avoir un avantage sur la concurrence. Ces technologies nous permettent d’être plus efficaces sur le plan du service à la clientèle et permettent d’offrir un meilleur équilibre (travail – vie de famille) à notre équipe.
Comment ça fonctionne?
Comment ça fonctionne? C’est vraiment facile. On a implanté trois solutions serveur. Un serveur pour utilisation à l’interne, un serveur dédié aux clients, et un serveur terminal.
La décision d’utiliser un serveur terminal en 2007 a été l’une des meilleures décisions que notre bureau de comptables professionnels agréés ait prises jusqu’à présent. La solution serveur terminal permet, avec une connexion internet intermédiaire, de se connecter à distance directement sur le serveur. On peut se connecter de n’importe où dans le monde et avoir ainsi accès à tous les logiciels et tous les moyens de communication y compris le téléphone commercial du bureau. Quand on goute à ça, c’est vraiment magique. Rapidement, on a commencé à se connecter à distance même de chez les clients. Les données sont donc conservées dans un point central et tout le monde peut s’y connecter facilement d’une manière sécuritaire. Le travail d’équipe en est vraiment facilité. On peut être trois à travailler sur le même dossier, en même temps, et être, chacun, dans un endroit différent. Non seulement c’est « cool », mais c’est efficient. Si quelqu’un a une grippe qui l’empêche de venir au bureau, elle peut quand même faire avancer ses dossiers urgents dans le confort de son foyer. Maintenant, c’est renversant, même si on est physiquement au bureau on se connecte au serveur terminal et on continue de travailler comme si on était à distance!
Cette façon de faire a amené toute sorte de nouveaux besoins. Maintenant, quand ils sont à distance, nos comptables veulent aussi avoir accès aux dossiers papier des clients. C’est tellement plus pratique de ne même plus déplacer les lourds dossiers des clients. On a donc commencé de numériser les dossiers clients pour permettre d’être aussi efficace à la maison, ou chez le client, qu’au bureau.
Une meilleure sécurité des données des clients
La centralisation des données sur le serveur terminal a aussi été une excellente solution pour la sécurité des données des clients. Maintenant, si un de nos comptables se fait voler son portable, par exemple, aucune donnée confidentielle ne pourra se retrouver dans de mauvaises mains. En effet, les portables ne transportent plus les informations précieuses des clients puisque toutes les informations sont sur le serveur du bureau. Ça serait vraiment fâcheux que les états financiers, ou pire, les déclarations de revenus qui contiennent les noms, numéros d’assurances sociales, les adresses, dates de naissance des parents et des enfants, se retrouvent dans les mains de fraudeurs.
La zone sécurisée client – pour un meilleur service à la clientèle
Les clients, eux, voient surtout des avantages dans l’utilisation de notre zone sécurisée client. Avec cette zone sécurisée, ils peuvent, eux aussi, accéder, à distance, à un serveur qui leur est dédié. Avec la zone sécurisée client et la numérisation des dossiers, il est devenu facile d’enrichir le contenu accessible à distance aux clients. Maintenant, les clients peuvent donc avoir accès à plusieurs de leurs documents en ligne. Même s’ils ont encore leurs documents papier avec eux, il est très avantageux d’avoir accès à plusieurs de leurs documents en ligne. C’est souvent plus rapide de se connecter et choisir directement les documents qu’ils veulent. Ils n’ont pas besoin de téléphoner à notre bureau de comptables agréés et d’attendre que quelqu’un trouve leur dossier et fax peut-être un mauvais document. Ils ont ainsi un accès 24 h sur 24 à plusieurs documents.
L’échange de documents volumineux est facilité
La zone sécurisée est aussi particulièrement pratique pour l’échange de grosses bases de données, qui ne pourraient même pas être envoyées par courriel étant donné leur taille. Parlez-en aux directrices de garderie, et CPE qui ont des bases de données énormes, bourrées d’informations très confidentielles.
Sécurité des échanges de documents confidentiels
La zone sécurisée client nous a permis d’améliorer considérablement la sécurité lors d’échange de données avec les clients. En utilisant la zone sécurisée, l’échange de documents se fait de manière cryptée en utilisant une connexion HTTPS comme les banques. Il est d’ailleurs recommandé aux États-Unis, par l’Internal Revenue Service, l’équivalent de Revenu Canada, de fonctionner de cette façon pour la communication de documents personnels et confidentiels entre les comptables et leurs clients. Les courriels sont à éviter le plus possible, ils ne sont pas sécuritaires pour les envois de documents confidentiels.
Mieux servir les clients éloignés
Le service aux clients, qui sont éloignés du bureau, est d’autant plus facile avec la zone sécurisée. Parfois, pour certains dossiers aucun déplacement n’est requis ni du client ni de notre équipe de comptables. Tout se fait à distance rapidement. Non seulement on réduit les pertes de temps inutile, mais on peut couvrir un plus grand territoire. C’est certain qu’on aime bien rencontrer les clients en personne, mais si ce n’est pas possible, tout se fera à distance et probablement à moindre coût.
Sauvegarde à distance gratuite
Avec la zone sécurisée, notre bureau de comptables agréés offre aux clients la possibilité de faire leurs copies de sauvegarde directement sur notre serveur sécurisé sans frais. Les clients ont ainsi l’esprit tranquille sachant qu’ils ont des copies de sauvegarde de données comptables entreposée à l’extérieur, sans frais en plus.
Paiement rapide par cartes de crédit
L’installation, à même notre site WEB, d’une possibilité de paiement électronique, est aussi appréciée. Ceux qui veulent augmenter leurs points avec leurs cartes de crédit sont ravis.
Avantages pour les employés
Beaucoup de cabinets professionnels vivent des difficultés importantes quant à la conciliation travail famille. C’est un des principaux enjeux de la prochaine décennie. Notre cabinet ne fait pas exception à la règle. On a beau être petit, on vit la même réalité que les gros cabinets. Nous avons donc dû réfléchir très sérieusement de manière à trouver des solutions pour résoudre le problème de conciliation travail – vie de famille.
Moi ce que j’apprécie le plus, c’est que je peux rentrer plus tôt à la maison et souper avec la famille quitte à terminer mes dossiers plus tard, lorsque les enfants sont couchés. C’est vraiment intéressant dans les périodes ou on est très occupé. Je peux travailler de la maison, par exemple, lorsqu’un enfant est malade ou s’il faut attendre une livraison de meubles.
On a implanté l’une des meilleures solutions de serveur terminal, un excellent serveur pour les clients et j’en suis très fier.
Montréal : 514-493-3472
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Ressentez-vous parfois un malaise lorsque vous devez expliquer à votre comptable comment votre industrie fonctionne? Si c’est le cas, et que le doute s’est installé, il est peut-être temps de remédier à la situation. Comment faire? Idéalement, c’est en recherchant un comptable professionnel agréé qui connaît bien l’industrie dans laquelle vous opérez et qui en est passionné tout autant que vous. Je l’admets c’est assez difficile de trouver exactement la bonne personne.
Chez Célestin comptables professionnels agréés nous avons mis de l’avant une mission particulière qui consiste à développer certaines niches particulières. Chez nous, vous pourrez rencontrer des professionnels reconnus qui sont dédiés à l’exercice de leur profession dans quelques domaines d’activité bien précis, qui les passionnent.
Les comptables professionnels agréés, qui travaillent au cabinet, sont des praticiens généralistes, qui essaient chacun de se concentrer sur un maximum de 4 domaines d’activités de manière à les approfondir le plus possible. Nos comptables professionnels agréés doivent élargir leurs connaissances, de chacun des domaines auxquels ils choisissent de dédier leur pratique, au-delà du champ traditionnel de la comptabilité et de la fiscalité. Ils recherchent à maitriser chaque secteur d’activité autant sur le plan du financement que sur le plan économique. Les clientèles de niches que l’on a développées au cabinet nous permettent de rester constamment à la fine pointe des derniers développements et d’en découvrir les tendances, les modes, etc.. Nous cherchons aussi à nous démarquer de la concurrence en publiant des articles d’intérêts pour chaque domaine.
En développant une telle connaissance, dans des domaines pointus, chaque comptable professionnel agréé peut ainsi devenir un conseiller d’affaires indispensable pour ses clients. On peut mieux vous aider à dégager les tendances du secteur, détecter les pièges où d’autres s’y s’ont pris avant vous et vous aider à saisir les opportunités qui peuvent se présenter au fils du temps. De plus, avoir une certaine concentration de clients dans une niche particulière nous permet de faire des économies dues au volume.
Vous pourrez donc bénéficier d’honoraires parmi les plus compétitifs sur le marché. Vous aurez enfin accès à un professionnel particulièrement utile pour vous épauler dans vos affaires professionnelles. Vous allez enfin pouvoir compter sur quelqu’un qui comprends l’entrepreneur en vous, les risques auxquelles vous faites face et, les défis auxquels vous être confronté.
Nous ne prétendons pas être des spécialistes dans tous les domaines, nous développons plutôt des niches particulières avec plusieurs clients dans le même domaine. Notre stratégie de développement de marché, par le développement de niches, semble aller un peu à contre-courant des autres bureaux de comptables. Ce ne sont pas tous les bureaux qui ont développé des niches particulières.
Peut-être que vous êtes incertains des avantages que vous pourriez avoir avec Célestin comptables professionnels agréés. Si vous ne nous essayez pas pour comparer, vous ne saurez jamais ni si les conseils en valaient la peine ni si nos honoraires sont semblables, voire même inférieurs.
Vous pensez peut-être que nous sommes simplement situés trop loin de chez vous!
Nous sommes à Montréal, au coin de deux autoroutes majeures, la 40 et la 25 et à 5 minutes du tunnel Louis Hippolyte Lafontaine et le cabinet est très avancé technologiquement. Si vous avez accès à l’internet, vous verrez que c’est presque comme si on n’était à la porte d’à côté. Vous aurez rarement à vous déplacer, car normalement c’est notre équipe de comptables professionnels agréés qui se déplace de chez vous. Nous avons plusieurs clients, loin en région, qui veulent, eux aussi, profiter de l’expertise des comptables professionnels agréés de notre cabinet à Montréal.
Je vous invite à consulter sur notre site internet les textes et vidéos des secteurs concernés, afin d’avoir des exemples concrets de l’expertise de nos comptables agréés, et comment la technologie est utilisée par notre firme.
N’hésitez pas et téléphonez, dès maintenant, pour discuter avec un associé des particularités de votre dossier et prendre rendez-vous pour une heure de consultation gratuite. N’oubliez pas de demander des informations sur nos tarifs avantageux et nos promotions.
Dans cette petite capsule, je vais tenter d’expliquer en 5 minutes qu’est-ce que c’est que l’incorporation. Pourquoi quelqu’un voudrait incorporer son entreprise et quels sont les principaux avantages et inconvénients?
Avant tout, sachez que je ne pourrai pas tout expliquer en 5 minutes. Au baccalauréat en sciences comptables l’incorporation fait l’objet de plusieurs heures de cours dans différents cours de comptabilité, de fiscalité et de droit. Je ne ferai donc qu’un très très petit survole de la question. Normalement, au bureau lorsqu’on reçoit quelqu’un qui pense à s’incorporer on passe à travers les concepts en une heure ou deux dépendamment du nombre de questions, donc 5 minutes c’est très court. Je vais donc parler plus vite…
D’abord qu’est-ce que c’est que l’incorporation et d’où ça sort?
L’incorporation a été inventée il y a environ 200 ou 250 ans pour favoriser le commerce. Un des problèmes des entrepreneurs réside dans le fait que partir en affaire ça représente un certain nombre de risques à prendre. Heureusement, les responsables de l’époque se sont rendu compte qu’une des limites au commerce était qu’un entrepreneur pouvait perdre l’ensemble de ses biens si son commerce faisait faillite y compris sa résidence principale. Il fallait donc faire quelque chose pour permettre de faire des affaires sans pour autant courir le risque d’y perdre sa chemise. C’est comme ça que l’incorporation a vu le jour. On l’a donc inventée à la base pour permettre de réduire le risque en cas de déboire de l’entreprise. Autant l’imprimerie a été une révolution qui a permis d’instruire quantité de gens, l’incorporation a permis de démocratiser le commerce.
Concept de la personne morale
Le législateur a introduit à l’époque deux nouveaux concepts. Le premier c’est le concept qu’une entité juridique puisse être une personne qu’ils ont appelée une personne « morale ». Bien sûr, comme cette entité n’existe que sur papier, elle a des personnes bien physiques qui la représentent. Cette personne « morale » peut donc s’engager par contrats et faire des affaires, un peu comme une vraie personne physique. À ce moment là, s’il venait à y avoir des problèmes, ce serait cette personne morale qui serait poursuivie par ses créanciers parce que c’est elle qui s’est engagée par contrat.
La responsabilité limitée
Ils ont ensuite introduit un deuxième concept important soit la limitation de la responsabilité des représentants de cette société. Ainsi, les créanciers ne peuvent pas poursuivre personnellement les représentants physiques de cette société s’ils n’ont pas agi frauduleusement. Donc, si une entreprise incorporée a perdu de l’argent et ne peut pas rembourser ses créanciers personne ne peut pas venir saisir la résidence personnelle des représentants de cette personne « morale ». En créant une incorporation et en exerçant ses activités commerciales par le biais de cette entité juridique, l’entrepreneur se protège ainsi des créanciers. Les recours des créanciers sont normalement limités aux biens que possède l’entreprise.
Ces deux principes existent toujours aujourd’hui et c’est la base même du concept de l’incorporation. Les règles toutefois sont plus complexes de nos jours. La responsabilité limitée est donc le premier grand avantage qu’aurait un entrepreneur à incorporer son entreprise.
Pour bien utiliser ce concept de protection juridique, vous devez être bien conseillé. Il y a plusieurs pièges et des astuces à ne pas manquer, parce qu’au fur et à mesure que les années ont avancé les banques, généralement les principaux créanciers, ont aussi développé des techniques pour contourner un peu les règles de responsabilité limitée. La responsabilité limitée a ouvert la porte aux avocats et comptables professionnels agréés de développer toute sorte de stratégie de protection d’actifs qui sont maintenant couramment utilisés dans l’immobilier, la construction, les garderies, l’automobile et la quasi-totalité des industries.
Les sociétés de professionnelles font toutefois exception à ce principe fondamental. En effet, les règles de responsabilités limitées ne s’appliquent pas sur les fautes professionnelles, commises par les membres d’un ordre professionnel réglementé comme tel. Par exemple, si vous êtes blessé à vie par votre médecin vous pourriez aller jusqu’à saisir sa propre maison si son assurance est insuffisante, et il ne peut pas se réfugier derrière son incorporation.
Cet aspect est très important, car c’est un élément qui n’existait pas il y a une dizaine d’années. Auparavant, les professionnels n’avaient simplement pas le droit d’exercer leurs activités à l’intérieur d’une incorporation. Le législateur voulait ainsi éviter que la responsabilité des professionnels soit limitée et on peut le comprendre avec l’exemple de la personne blessé par son médecin.
Quelques aspects pratiques
Il y a aussi plusieurs autres aspects pratiques dont quelques le fait que l’entreprise incorporée a son existence en propre. Ce qui veut dire que l’entreprise ne meurt pas avec la mort de ses propriétaires. Elle a une durée de vie théoriquement illimitée.
L’entreprise incorporée profite aussi de nombreux avantages fiscaux non négligeables qui peuvent faire toute la différence dans la croissance d’une petite entreprise. Aussi, la transmission d’une entreprise se fait aussi plus facilement lorsqu’elle est incorporée.
La source de données
Je vous invite à consulter sur notre site internet les textes et vidéos qui pourraient vous intéresser, afin d’avoir des exemples concrets de l’expertise de nos comptables agréés, et comment la technologie est utilisée par notre firme. Il y aura aussi d’autres vidéos sur l’incorporation particularité des médecins, particularité des conseillers informatiques.
La prochaine étape
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Déni de responsabilité
Cette petite capsule traite de questions complexes et ne s’applique pas nécessairement à des faits et circonstances particulières. Elle vous a été offerte gracieusement seulement pour vous permettre de mieux en discuter lors de notre futur rencontre au bureau. N’entreprenez pas de transactions financières sans l’aide de professionnels reconnus.
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La saison d’impôts des particuliers approche et vous songez à faire faire votre déclaration d’impôts. Si, dans le passé, vous avez fait l’expérience d’un service « expresse » dans un bureau de Montréal, dont la pratique est axée sur le volume, il est probable que vous aimeriez, maintenant, faire faire vos impôts dans un cabinet minutieux de comptables professionnels agréés à Montréal.
En fait, avant de choisir le cabinet comptable, qui va préparer vos déclarations fiscales, vous devez savoir que l’industrie des déclarations d’impôts est atteinte d’un énorme « cancer » qui ne va pas se régler de si tôt. Si vous désirez éviter d’être une des victimes de ce « cancer », je vous suggère de lire un article, absolument extraordinaire, d’Yves Chartrand, une sommité en fiscalité. L’article se nomme : Le véritable cancer touchant les déclarations fiscales. En lisant cet article, vous allez prendre conscience du danger qui pourrait vous guetter. Cet article a été reproduit sur notre site web dans l’onglet « particulier ». Vous pourrez en profiter aussi pour visiter l’excellent site WEB du Centre Québécois de Formation en Fiscalité.
Chez Célestin comptables Professionnels agréés à Montréal, nous n’offrons pas de service express. Nous acceptons, essentiellement, des déclarations fiscales personnelles des clients corporatifs du bureau. Nous acceptons aussi les déclarations fiscales de travailleurs autonomes et des propriétaires immobiliers.
Pourquoi restreindre? Simplement pour s’assurer de ne jamais tomber dans un service express. On essaie de produire des déclarations de haute qualité tout en conservant des tarifs raisonnables. En s’occupant essentiellement des clients qui ont un compte corporatif, de travailleurs autonomes et des propriétaires immobiliers, on réussit à avoir une bien meilleure connaissance de chaque client. En réduisant le volume, on peut prendre le temps de bien faire les choses et suivre le manuel de contrôle de la qualité du bureau qui est très exigeant. Pour vous rassurer encore plus, nous n’engageons que des personnes hautement qualifiées pour préparer et réviser les déclarations fiscales des particuliers, soit des comptables professionnels agréés (CPA), des maîtres en droit fiscal, ou des personnes en voie d’obtenir leur titre professionnel.
Il se pourrait que vous croyez, à tort, que notre cabinet de comptables professionnels agréés à Montréal est simplement trop cher. En magasinant, vous avez trouvé un ancien fonctionnaire, maintenant à son compte, qui a passé 20 ans au ministère du revenu et qui ne demande que 50 $.
Je tiens à rappeler que le vérificateur général du Québec a déjà déclaré que 36 % des réponses fournies par les fonctionnaires du ministère du revenu, aux questions des contribuables, par téléphone, étaient fausses ou trompeuses. 36 %! Faites vos conclusions.
Maintenir des tarifs à un niveau raisonnable est un défi de tout instant. Des comptables professionnels agréés CPA, et dont certains sont, en plus, des maîtres en droit fiscal, ça coute un peu plus cher de l’heure. Ensuite, la clé pour réussir à produire des déclarations de particuliers de qualité passe surtout par une excellente connaissance du client. Si on ne connaît pas bien le client, on a plus de chance de passer à côté d’un élément important. Prendre le temps de bien connaître le client ça prend du temps, et ça, ça qui coute un peu plus cher. Comment savoir qu’un client a droit au crédit d’impôt pour aidant naturel si on ignore qu’il doit s’occuper d’une personne âgée. Seulement une bonne connaissance du client peut nous aider à découvrir ce que le client oublie souvent de dire à son comptable professionnel agréé, faute de connaissances appropriées.
Peut-être faites-vous partie des gens, qui croient que ça ne vaut pas la peine de faire préparer sa déclaration par un comptable agréé, puisque c’est moins cher de les faire vous-même. Vous trouvez peut-être que c’est tellement facile depuis que vous les faites avec un logiciel.
Les déclarations de particulier sont beaucoup plus complexes que ne le croient la plupart des gens. Lisez notre article sur le site internet nommé les 16 erreurs fréquentes commises dans la préparation de déclarations de revenus et donnez-moi en des nouvelles. Nous avons eu des dizaines de remerciement et félicitation pour cet article, qui a même été repris, en bonne partie, dans le journal publié par la corporation des propriétaires immobiliers du Québec. Vous serez sidéré. L’informatique est très utile, mais ça ne remplace pas le jugement d’un professionnel averti.
Que vous soyez à Montréal, Longueuil, Laval ou ailleurs en région, en venant chez Célestin comptables professionnel agréés, vous serez heureux d’avoir confié la préparation de vos déclarations de revenus à un cabinet de comptables professionnels agréés minutieux et vous apprécierez les honoraires raisonnables du cabinet. En tout cas, vous aurez fait votre partie de la « job » pour trouver de bons comptables professionnels agréés à Montréal pour traiter votre dossier fiscal. Maintenant, vous pourrez dormir tranquille sachant que tout a été mis en œuvre afin que le travail soit bien fait et qu’il n’y ait pas d’erreur.
Je vous invite à consulter les textes et vidéos de notre site internet, afin d’avoir des exemples concrets de l’expertise de nos comptables professionnels agréés, et comment la technologie est utilisée par notre firme.
N’hésitez pas et téléphonez, dès maintenant, pour discuter avec un associé comptable professionnel agréé des particularités de votre dossier et prendre rendez-vous à notre bureau de Montréal ou chez vous pour une consultation gratuite d’une valeur de 375 $.
Do you get the most out of your auditor? My professional experience has shown me that very few customers benefit the best out of their auditor, and this is often because they have no idea of what their auditor could do to help them.
A necessary evil
Certain CPE managers have the impression that an auditor is a necessary evil. “We look for the cheapest…..who will sign our report and say goodbye until next year”. I’ve heard this sentence being spoken several times. For such people, the auditor brings in no added value, and it’s simply an obligation of the ministry….it could be even said that for them, it’s no more than a mere waste of money. This is certainly unfortunate; I would venture to say that this has actually become the majority line of thought among the network. People don’t say it so loudly, but behind the surface, one would often end up saying it.
Nevertheless, the chartered professional accountants’ auditors are certification experts and intuitive business consultants. As a result of their extensive training and specialist experience, the chartered professional accountants have developed a comprehensive vision on the various operations within the organization. Thanks to their unique expertise, they are competent enough to offer productive solutions to all the issues confronted by organizations so as to improve their performance.
So, why do some consider it be no more than a necessary evil?
Perhaps, auditors are somewhat at fault for this. One had already told me that you should not do more than what the customer requests. “The customer wants to speed things up in the lowest possible cost and if they could break free from us, they would then be even more satisfied, and thus, this is what must be given to them, nothing more nothing less.”
Now, you might think that I am an idealist, but I am not capable of being reduced to the minimum. Personally, the real pleasure in this job is in post auditing consultancy. This is the part where I could see the twinkles in the client’s eyes along with a faint smile of satisfaction. This is my addiction, I need to see the twinkle and the smile of satisfaction and I can’t do without it.
Apparently, there is a question of cost
This is unavoidable. The more time spent with the customer, the more will the cost be. But how much more expensive? Long years of experience have proved to me that it’s approximately $2000 on average to serve as a business consultant to the customer.
The important question is: is it all worth it?
I know that it’s certainly worth it, but of course I must demonstrate to you how. The first proof is the number of customers who confide in us. Many child care services show their confidence in us every year and like you, they receive submissions every year as well. This regularity can only be explained by the numerous benefits the customers gain each and every year and definitely not through lower prices. Our customers are not fools, they are also aware of how to shop and they have been with us for years. Our greatest promise; perfectly clear explanations. This might seem very simple, but it makes all the difference when rules at times unwritten, become complicated, and they always tend to change regularly. I am referring to the budgetary rules of the Ministère de la Famille, the childcare act, the regulations act, the consumer protection act, the labour standards, the CSST, the educational program, the taxes and so the list goes on.
I want to see it to believe it!
You are a Tomas!!! Perfect, me too, it’s my job. Must practically live it to believe it. For Tomases like me, the firm offers a free consultation worth $375 so that you’ll have the opportunity to experience an overview of these specialized advices.
During this free consultation, we will carefully analyze your situation with you, in order to:
- Make sure that you maximize your subsidies since day care centers and CPEs often tend to lose thousands of dollars of subsidies by mistake.
- Compare your figures with those of other centers. Comparisons strengthened with supporting evidence. Your figures will be compared against all forty office client childcare services on almost every line of financial statements. Will you be among the top few or at the back of the line?
- Make sure that your internal processes are effective, efficient and adequate at all circumstances. This is quite critical…. you probably can’t imagine to what extent your processes can be held responsible for most of your unintended additional costs. Is that your case?
- Analyze variances in the budget
- Your working capital ratios
- The amount of your real savings
- Know in advance the exact amount that the ministry will either withdraw or return to you based on your financial statement.
Usually, an auditor with sufficient experience on child care centers (at least about twenty day care centers and CPE customers) should be capable of providing you these additional services for an affordable rate if he had not already done so.
Should you have any questions, feel free to contact us right now to discuss with a partner on the peculiarities of your case and book an appointment for a free consultation. And make sure to ask for more information on our competitive rates and our exclusive promotions.
See you soon,
The Célestin CPA Team
The management business of a day care center in Quebec is not as simple as it appears to be. In fact, you only have to consider a number of rules that must be taken into account such as the childcare act, the regulations act, the budgetary rules, the labour standards, the consumer protection act, the pay equity act, the food safety law and many more. In this bulletin, I will try to discuss what the professional management of a day care center means.
How is it that some clients of the office succeed in achieving a profit of $300 000 (with a little less than 70 places and charging no more than $7) whereas others only stop at $100 000 with 80 places? What we can conclude is that this is simply not about maximizing occupancy or having a tight control on expenditure. Only a professional management of the day care center can make all the difference. Don’t forget that a slight difference in the annual profit can make a huge difference in the ultimate selling price of the day care center, when the day comes.
Perform! For some, the invocation of the performance concept alone has a negative connotation. The culture of CPEs (non -profit organizations – NPO) very often urges administrators against the idea of performance. When I talk about performance, I am often left with the answer” We are not ready to make profits… at the expense of children” or” that’s not our objective”. In fact, many would certainly agree to the fact that one must always try and improve. Such is the concept of performance. It means to improve continuously in terms of oneself. Septics are generally confused when I contrast that the CPE children could gain much more if the CPE tried to improve its performance.
There are several management approaches, but my practice had confronted me with three main types of approaches. They are the “expenditure control” approach, the “satisfaction” approach, and the “professional” approach. I incorporate these approaches in day care centers as much as in Early Childhood Centers (CPE). Each manager has his own choice in selecting the right approach. Usually, most managers with a high level of experience opt for the “satisfaction” approach. While some are likely to adopt a mixed approach or a professional approach.
The “expenditure control” approach
Advocates of this approach requires the organization to adapt a tight control on the expenses. Generally, the less experienced managers are most likely to implement this approach. In fact, it is much easier to exercise on this approach when compared with the others. The manager need not be talented, nor have an in-depth awareness on all the rules, all he has to say is no more or less, each time he has to take out money, that’s it. In these day care centers, wasting is not allowed and everything is cut wherever possible. The plates of the children are monitored, heating is reduced a little (supposedly in order to protect the environment) and these managers cut on educators if there are too many absentees on one morning. But the worst is when the most audacious, cut down the corners and take “calculated” risks on the safety of the children.
The strictest can eventually end up creating significant conflicts within the organization at every level while deteriorating, over time, the achievements that the day care center could have. Such an approach would pave the way for many to be dissatisfied and thus may even lead to the rise of a labor union. These managers pointlessly create conflicts with employees who will ultimately undermine their own satisfaction against their company. This approach, more or less basically valid, can also be transformed into a negative attitude which will contribute to an increased number of complaints from parents, which, in turn , will create an occupation much more difficult to maximize, and will provide opportunities for many inspections from the Ministère de la Famille (MFA). Finally, these managers will only increase their “burnout” chances and when the day come comes, the owners, a little tired, will accept a lower price for their day care centers.
The “satisfaction” approach
For those employing this approach, maximizing the satisfaction of everyone would be their principal objective. They tend to have a well-balanced approach where the control of expenses allows a maximum potential for flexibility. These managers are particularly concerned in making sure that everything is as scheduled and that there is a least possible dissatisfaction within their establishment. Results indicate that these managers do not necessarily gain fewer profits than those who support the “expenditure control” approach.
In fact, an overall satisfaction usually results in less pressure on salaries than a highly controlled day care center. The CSST rate is often lower; there are less legal fees, lower rotation of educators and a better modulation factor. These differences are therefore gained as one goes along. The manager who looks for a short-term profit is more likely to opt for the expenditure control. Although, over a longer period, the manager who administers “satisfaction”, will find himself winning, not only because he is less likely to be “burnout” but because the profits he gains for his day care center will not necessarily be any worse.
The “professional” approach
The professional approach is characterized by achieving the best balance enabling to reach the highest profit. One of their most powerful characteristics, whether trained or not, is that they reconsider their day care centers repeatedly. Professional managers work to raise profits from the day care center while also respecting the sensitivities of everyone. They will clearly identify what the potential risks are and will take effective and efficient measures to keep them under control.
These professionals take their role very seriously. Their decisions are not taken lightly and they are consistent with the objectives fixed at the beginning of the year.
A professional manager knows how to read the figures of his annual financial report (AFR) and would have a fine knowledge on the budgetary rules of the MFA. There is nothing magical, simply that figures show them what choices are to be made. The AFR, prescribed by the MFA, has been well designed by the departmental officials. The AFR has been carefully analyzed in order to develop a productive evaluation tool. The ministry uses the AFR not only to make sure to pay or to resume the final grant, but also to develop statistics and carry out various analyses. You should also see it more closely.
Analyze its results and set goals
A rigorous analysis on the results of the day care center must be essentially carried out at least once a year. With the help of this analysis, you should be capable of identifying your strengths and weaknesses and thus; you may prepare goals for the next year for both you and your staff. Very often, those responsible for running a day care center lacks in sufficient management training. In fact, it is highly important for a manager to understand at least the basics of accounting and the tax system and their responsibilities as manager.
But what should a professional manager do at first?
In order to be successful in professional management, the person responsible must first stop taking his management work slightly. Many responsibilities fall under the manager of a day care center. Not only should he ensure a maximum profitability from his establishment, but he should also be capable of managing the daily risks. The risk of prosecution is relatively high within day care centers and CPEs. I have noticed regular prosecutions from parents, educators and even from directors. In addition to this, the risk of bad publicity is an issue that must be very often dealt with, in case an educator makes a mistake with a child.
If you have already chosen the “satisfaction” approach, know that the professional approach is within your reach. And if you are of the type “expenditure control”, you still have a long way to go, but I believe that you may certainly achieve it.
You will also need the support of a specialized consultant who would be fully aware on the field of day care centers and CPEs. Alone, chances are that you may never achieve it. The chosen consultant must focus his expertise in this domain. Certain chartered professional accountants firms such as ours (Célestin Chartered Professional Accountants) have already expanded a vast clientele in the field of day care centers and CPEs that had enabled them to handle various problems constantly experienced by day care centers and CPEs. The procured experience from all these problems is far from being insignificant.
In fact, the accumulation of success and solving errors encountered by office clients over the years, has equipped us with an experience that can turn out to be a small gold mine for you.
See you soon,
Célestin Chartered Professional Accountants
